30 novembre 2021, 00:38

Planification de la succession – 3 conseils pour les avocats

Planification de la succession

Les statistiques sont décourageantes. 400 000 avocats sont âgés de 62 ans ou plus et que 63 % des associés de cabinets d’avocats de 60 ans ou plus contrôlent au moins un quart des revenus de leur cabinet. Pourtant, seuls 28 % des cabinets d’avocats ont mis en place un plan de succession.

Le bon côté des choses, c’est que les jeunes avocats, aujourd’hui plus que jamais, déclarent ne pas vouloir mourir à bout de souffle.

Mais comment passer de la réflexion sur la retraite à la création d’un plan (voir aussi per plan epargne retraite ) de succession ? Gardez à l’esprit qu’il n’est jamais trop tôt pour commencer à planifier. Créer un plan de succession ne signifie pas que vous arrêtez de travailler aujourd’hui. Au contraire, cela vous donne le contrôle de la création d’un chemin qui fonctionne pour vous.

1. Identifiez vos options

La plupart des gens n’accordent pas assez d’importance à l’identification de leurs options de retraite – et ils ne commencent pas les considérations assez tôt. Quelques-unes de ces options :

  • Ne pas avoir de plan. La pensée étant la suivante : ” Je vais mourir à mon bureau (ou devenir invalide) et quelqu’un d’autre fermera mon bureau pour moi. ” Cette option est la moins souhaitable. Bien qu’elle puisse ne pas affecter l’avocat décédé, elle est très dure pour ceux qui restent. Les autres associés, le personnel et la famille devront nettoyer le cabinet au lieu de se concentrer sur leur deuil ou de faire leurs propres plans pour aller de l’avant. De plus, divers problèmes peuvent surgir plus tard, comme les problèmes de faute professionnelle, les plaintes du barreau, l’insatisfaction des clients – toutes des questions qui ont un impact sur l’héritage d’un avocat.
  • Réduire progressivement le cabinet. Cette option nécessite le moins de planification et la plupart des avocats la choisissent par défaut. De nombreux avocats réduisent progressivement leurs activités lorsque leur clientèle commence également à ralentir. Votre fournisseur d’assurance contre les fautes professionnelles, le barreau de l’État ou un expert en succession peuvent vous fournir des listes de contrôle appropriées pour vous aider à être sur la bonne voie.
  • Engager un successeur. Cette suggestion suscite souvent de la résistance. ” Je ne trouve pas de jeunes avocats qui veulent travailler dur “, ” Cette génération n’est pas intéressée par un cabinet comme le mien ” ou ” Mes clients n’accepteront jamais un autre avocat. ” La plupart de ces excuses peuvent être surmontées avec de la patience, un nouvel état d’esprit et un plan.
  • Vendre le cabinet. La règle modèle 1.17 de l’ABA permet la vente d’un cabinet d’avocats. S’il est vrai que peu d’avocats vendent leur pratique, il n’est pas exact que votre pratique n’a aucune valeur en dehors de vous-même, ou qu’il n’y a pas de marché (ou d’acheteur) pour votre pratique. Bien que la valeur soit différente pour chaque cabinet en fonction du domaine de pratique et de la situation géographique, il existe une valeur dans votre emplacement physique, le nom et la réputation de votre cabinet d’avocats, votre adresse Internet et vos efforts de marketing (pensez à la matrice BCG ) votre réseau de référence, votre personnel qui connaît vos processus et vos clients, et vos clients et leur travail sur votre tablette. Prenez le temps de parler avec un expert en planification de la succession et en évaluation des cabinets d’avocats avant de fermer la porte à cette idée.
  • Déplacez votre pratique dans un autre cabinet pour une période de liquidation. Ce plan peut impliquer une somme forfaitaire ou un paiement échelonné dans le temps, vous permettant une liquidation programmée et un atterrissage en douceur à la retraite.

2. Mettez de l’ordre dans votre maison et votre plan de succession

Si vous envisagez d’embaucher un successeur, de vendre votre cabinet ou de transférer votre pratique à un autre cabinet, votre pratique doit être en bon état. Si vous vendiez votre maison, votre agent immobilier vous recommanderait une nouvelle couche de peinture et quelques ajustements de l’attrait de la façade. S’il y a des dommages structurels, cela pourrait être en haut de la liste. Pensez à votre cabinet d’avocats. Votre technologie (stockage des données sur sharepoint ou onedrive par exemple) est-elle à jour ? Pouvez-vous identifier rapidement vos clients actuels, l’état de vos dossiers et la liste de vos sources de référence ? Votre cabinet compte-t-il sur des membres du personnel exceptionnels qui seraient prêts à rester dans le cabinet ? Si vous envisagez l’une de ces options, ne suivez pas votre instinct naturel qui vous pousse à ralentir votre activité à mesure que vous vous rapprochez de la retraite. Il se peut que vous deviez travailler au même rythme, voire davantage, pendant un an ou deux pour que vos finances soient au niveau souhaité pour un bon prix de vente. Ou vous pourriez vouloir investir dans des améliorations qui vous permettront d’attirer un successeur ou un acheteur.

3. Créez votre équipe de conseillers pour la retraite

Constituez une équipe de conseillers de confiance. Lorsque vous commencez à penser à votre avenir, vous voulez vous assurer que vous êtes prêt sur le plan financier et émotionnel, ainsi que sur le plan de la pratique. Disposer d’une équipe de confidents et de conseillers peut vous aider dans ce processus. Il peut s’agir de votre comptable, de votre conseiller fiscal, de votre planificateur financier et d’un expert en plan de succession. Il peut également s’agir d’amis qui ont pris leur retraite, en résidence senior par exemple, de votre médecin, d’un membre du clergé, d’un expert en bien-être, de votre conjoint, de votre partenaire ou de vos enfants adultes. Ce sont les personnes qui ont votre meilleur intérêt à l’esprit, ainsi que l’expertise pour vous aider à prendre les bonnes décisions.

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